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汉源县财政局2025年县属国有企业年度会计专项审计报告服务采购项目中标（成交）结果公告

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信息时间：

2025-02-06

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一、项目编号：N************

二、项目名称：2025年县属国有企业年度会计专项审计报告服务采购项目

三、采购结果

采购包1:

供应商名称	供应商地址	中标（成交）金额	评审总得分
******有限公司	成都市高新区二环路南四段2号2幢4楼401室	300,000.00元	100.00

四、主要标的信息

合同包1(合同包一):

******有限公司）

品目号	品目名称	采购标的	服务范围	服务要求	服务时间	服务标准
C******	C****** 审计服务	2025年县属国有企业年度会计专项审计报告服务	************集团本部和纳入财务合并报表范围的二、三级及以下子企业及代管企业。（一）对县属国有企业经营情况进行审计，出具2024年财务审计报告。1.按照县国资办的要求，统计县属国有企业与年度决算审计项目相关基本情况，拟定审计工作方案、审计报告（含会计附注）和分析报告模板；2.开展现场审计工作，出具审计报告（含会计附注）、协助各企业完成“久其国统软件”的填列等相关事项；3.对审计报告（含会计附注）、财务决算专项说明报告、审计情况说明书及其他专项审计报告的客观性、独立性、真实性负责。4.通过对审计报告深入分析，进一步对审计中发现的体制障碍、机制缺陷、重大管理漏洞或风险隐患、重大资产损失等分析原因，提出解决的意见建议，形成管理建议书。（二）对县属国有企业“三重一大”、人员管理、薪酬管理、内控制度执行、项目管理等方面进行专项审计，出具2024年专项审计报告。1、薪酬专项审计：1.1关注企业各年度工资总额有无超出年度预算，检查工资发放表，检查工资标准是否符合企业制定的相关制度；1.2检查五险一金缴纳情况，有无欠缴、超缴情况；1.3重点检查企业负责人是否按《汉源县县属国有企业负责人薪酬管理暂行办法》《汉源县县属国有企业负责人经营业绩考核办法》以及汉源县深化国有企业负责人薪酬制度改革工作领导小组对汉源县国有企业负责人基本年薪基数认定文件执行；1.4检查企业有无在成本（费用）中以其他成本形式列支工资薪酬。5.检查企业负责人薪酬发放情况，注意有无超额发放、自行增设津贴项目和扩大发放范围的情况；有无提前发放负责人延期绩效年薪的情况；兼任其他企业职务的，有无在其他企业领取薪酬现象；有无超额缴纳五险一金。2、“三重一大”政策执行情况及科学民主决策制度执行情况：2.1检查企业“三重一大”实施制度建设情况，关注制度内容是否涵盖“三重一大”具体实施范围、决策方式、决策规则和程序、决策执行和监督、责任追究等方面。2.2检查企业“三重一大”台账，检查相关“三重一大”的决策执行过程，是否按照制度规定实施。2.3结合在其他检查事项中发现的“三重一大”事项，检查是否按照“三重一大”制度决策及执行。3、采购及招投标政策执行情况：3.1检查企业使用财政资金的重大采购合同，是否按照政府采购的要求进行相关采购工作。3.2检查企业招投标制度建立、完善情况。3.3检查企业除财政资金以外的采购事项，是否按照规定的招投标政策执行。（三）效益性评价1、被审计单位财务会计核算是否准确、真实，是否存在财务状况和经营成果不实的问题。①企业采用的会计确认标准或计量方法是否正确，有无随意变更或滥用会计估计、会计政策，故意编造虚假利润等问题。②企业收入、成本费用的确认和核算是否符合有关规定，有无虚列、多列、少列或不列收入及成本费用等问题。③企业资产、负债、所有者权益的确认和核算是否符合有关规定，有无随意改变确认标准或计量方法，以及虚列、多列、不列或者少列资产、负债、所有者权益等问题。④会计账簿记录与实物、款项和有关资料是否相符。2、根据审核后的财务报表，计算企业在各国有企业主要负责人任职期间的经济指标，包括利润总额或减亏、资产负债率、国有资产保值增值率等，根据历史同期水平，采用统计学中的同比方法进行对比分析。3、上级主管单位下达的其他目标任务完成情况根据企业上级主管单位每年初下达的其他目标任务，核查年底任务目标完成情况是否存在差异。4、审计目标1.在县国资办规定的时间内，完成3家国有企业的年度的财务决算数据审计工作。2.协助各被审计企业完整填报“久其”软件并上报国资委。3.通过决算审计揭示企业年度财务报告是否公允反映了财务状况、经营成果和现金流量等，以及采购人要求的其他专项审计事项，更好地发挥审计监督作用。4.通过对汉源县国有企业执行国家、省、县有关企业负责人薪酬及职工工资管理方面有关规定执行情况的审计，及时发现问题，为县政府等有关部门完善薪酬制度提供参考依据；5.通过对县属国有企业对“三重一大”政策执行情况的审计，为县有权部门和企业管理当局提供完善制度提供依据；6.通过对汉源县国有企业招标过程中制度建立及其执行情况、采购计划编制及其执行情况、供应商管理情况、采购合同检查等的审计，发现问题，从而完善内部控制制度、加强管理。7.通过对效益的专项审计，评价县属国有企业国有资产的保值增值的情况，从而为加强国有资产的管理提供参考。（四）提交审计成果及建议1.供应商参与相应审计工作后出具符合现行法律法规、行业标准及经采购人认可合格的审计报告（含会计附注）、财务决算专项说明报告、审计情况说明书及其他专项审计报告。采购人认为供应商提交的审计报告（含会计附注）、财务决算专项说明报告、审计情况说明书及其他专项审计报告不符合要求的或者缺少内容的，供应商应按采购人要求修改完善。2.供应商通过对审计报告深入分析，进一步对审计中发现的体制障碍、机制缺陷、重大管理漏洞或风险隐患、重大资产损失等分析原因，提出解决的意见建议，形成管理建议书。采购人认为供应商提交的管理建议书不符合要求的或者缺少内容的，供应商应按采购人要求修改完善。3.供应商的成果交付要求：纸质文档3份，电子文档1份。（五）其他要求1、供应商自行配备完成本项目有关的软硬件设备。2、供应商书面承诺响应文件内拟派驻人员与实际派驻项目现场人员一致，未经采购人同意，不得随意更换项目组成员。项目执行过程中，项目组成员难以胜任的，采购人有权要求供应商更换项目组成员。	详见公告附件	合同签订后，2024年财务审计报告在2025年2月24日完成；其他审计结果在2025年5月19日完成（合同签订之日起100日）。	详见公告附件

五、评审专家（单一来源采购人员）名单：

唐湘艳、杨雅萍、陈晓江（采购人代表）

六、代理服务收费标准及金额：

代理服务费收费标准：

1、根据《政府采购代理机构管理暂行办法》(财库〔2018〕2号)第十五条、四川省财政厅关于印发《四川省政府采购营商环境指标提升专项行动工作方案》的通知(川财采〔2020〕74号)规定以及招标代理委托协议约定，本项目招标代理服务费由成交供应商支付，供应商的报价应当包含招标代理服务费。?2、按照成本支出加合理利************有限公司

代理服务费金额：

合同包1：0.9万元。收取对象：中标（成交）供应商。

七、公告期限

自本公告发布之日起1个工作日。

八、其他补充事宜

******财政局；电话号码：0835-******。

二、供应商信用融资：根据《关于进一步加大政府采购支持中小企业力度的通知》(财库〔2022〕19号)、四川省财政厅关于转发财政部《关于进一步加大政府采购支持中小企业力度的通知》的通知(川财采〔2022〕78号)、《四川省财政厅关于推进四川省政府采购供应商信用融资工作的通知》(川财采〔2018〕123号)等文件要求，为助力解决政府采购中标、成交供应商资金不足、融资难、融************银行提出贷款意向申请，并按照相关规定要求和贷款流程申请信用融资贷款。